钦州市文化市场综合行政执法支队2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计663.79万元，同比下降11.46%。收入具体情况如下：

财政拨款收入663.79万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少85.95万元，下降11.46%，主要原因是人员经费减少。

（二）支出总计663.79万元，同比下降11.46%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（207类）520.04万元，主要用于：一是保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出；二是本单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。同比减少71.47万元，下降12.08%，主要原因是：人员调出，人员经费减少；项目经费减少。

2.社会保障和就业支出（208类）67.06万元，主要用于：按国家规定发放的退休人员工资津补贴及退休人员管理方面、本单位按规定的比例计缴的基本养老保险费等支出。同比减少6.21万元，下降8.48%，主要原因是：人员调出，人员经费相应减少。

3.卫生健康支出（210类）30.29万元，主要用于：本单位按规定的比例计缴的医疗保险金、公务员医疗补助等支出。同比减少2.66万元，下降8.07%，主要原因是：人员调出，人员经费相应减少。

4.农林水支出（213类）2.86万元，主要用于：乡村振兴驻村工作人员驻村往返差旅等补助支出。同比与上年持平。

5.住房保障支出（221类）43.54万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少5.61万元，下降11.41%，主要原因是：人员调出，人员经费相应减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市文化市场综合行政执法支队单位2024年度一般公共预算财政拨款支出663.79万元，其中：基本支出577.75万元，项目支出86.04万元。具体支出情况如下：

1.行政运行(项)支出决算为457.58万元，主要用于：保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

2.文化和旅游市场管理(项)支出决算为62.46万元，主要用于：本单位为完成各项工作任务而发生的项目支出,如文化、旅游执法检查及文化、旅游市场管理工作等支出。

3.行政单位离退休(项)支出决算为8.90万元，主要用于：退休人员生活补助等支出。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为58.16万元，主要用于：为本单位按规定的比例计缴的基本养老保险费。

5.行政单位医疗(项)支出决算为17.80万元，主要用于：为本单位按规定的比例计缴的医疗保险。

6.公务员医疗补助(项)支出决算为12.49万元，主要用于：为本单位按规定的比例计缴的医疗补助。

7.其他农林水支出(项)支出决算为2.86万元，主要用于：乡村振兴驻村工作人员往返差旅等补助费的支出。

8.住房公积金(项)支出决算为43.54万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市文化市场综合行政执法支队2024年一般公共预算财政拨款基本支出577.75万元，其中：人员经费503.42万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,退休费,医疗费补助；公用经费支出74.33万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,公务接待费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市文化市场综合行政执法支队2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市文化市场综合行政执法支队2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市文化市场综合行政执法支队2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排22.00万元，支出决算19.37万元，完成年初预算的88.05%；支出决算数比2023年度增长1066.87%。具体情况如下：

（一）2024年度无因公出国（境）支出，年初无预算安排，同比无增减。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出19.22万元，完成年初预算的91.52%，同比增加17.82万元，增长1272.86%。

1.公务用车购置费2024年度支出14.83万元，完成年初预算的89.34%，同比增加14.83万元，增长100%。主要用于2024年购置执法车辆1辆。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为1辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：实际发生公务用车购置费用减少。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：2024年购置执法车辆1辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出4.39万元，完成年初预算的99.77%，同比增加2.99万元，增长213.57%。主要原因是原旧执法车辆（2024年11月已报废）维修、保养等运行维护费用大。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：实际发生执法车辆运行维护费用减少。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：发生执法车辆运行维护费用增加。

（三）2024年度公务接待费支出0.15万元，完成年初预算的15.00%，同比下降42.31%。主要用于国内公务活动接待。据统计,2024年本单位公务接待共3个批次、共计12人。其中：国内公务接待3个批次、12人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：落实中央八项规定精神，严格控制公务接待费支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：2024年公务接待人次减少。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市文化市场综合行政执法支队2024年度机关运行经费支出74.33万元，比2023年度下降10.63%。主要原因是：2024年办公费、差旅费减少。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市文化市场综合行政执法支队2024年度政府采购支出总额18.90万元，其中：政府采购货物支出16.94万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.96万元。政府采购授予中小企业合同金额2.61万元，占政府采购支出总额的13.81%，其中：授予小微企业合同金额2.61万元，占政府采购支出总额的13.81%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市文化市场综合行政执法支队共有车辆1辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目9个，项目支出总额86.04万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金43.44万元，占项目总数比例66.67%，占项目支出总额比例50.49%；3个项目评为二等，涉及资金42.60万元，占项目总数比例33.33%，占项目支出总额比例49.51%。自评发现的主要问题及原因：绩效目标设定的科学性、时效性有待加强。下一步改进措施：细化预算编制工作，认真做好预算编制，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

“扫黄打非”工作及文化、旅游等七大领域市场综合执法监督经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为84.23分，评级为二等，项目全年预算数为32.65万元，执行数为30.12万元，完成预算的92.25%。项目绩效目标完成情况：全年共出动执法人员16589人次，检查文化旅游经营场所4541家次，立案查处违规案件38件，办结41件，罚没收入15.67万元。整体提升了文化广电体育旅游市场监管水平，确保了我市文化旅游市场的平安稳定，提高了文旅市场经营单位守法经营意识。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。