钦州市图书馆2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计811.09万元，同比增长30.86%。收入具体情况如下：

财政拨款收入811.09万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加191.26万元，增长30.86%，主要原因是2024年重新下达2022年至2023年应支付但未能当年支付的购书、物业管理、阅读推广活动等费用指标，且我馆维修维护方面相关支出相较往年有所增长，故财政拨付资金增加。

（二）支出总计811.09万元，同比增长30.86%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（207类）712.34万元，主要用于：开展各项文化旅游体育与传媒活动。同比增加209.73万元，增长41.73%，主要原因是：2024年支付2022年至2023年应支付但未能当年支付的购书、物业管理、阅读推广活动等费用，且我馆维修维护方面相关支出相较往年有所增长。

2.社会保障和就业支出（208类）53.44万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比减少18.55万元，下降25.77%，主要原因是基数调整。

3.卫生健康支出（210类）15.34万元，主要用于：按国家规定发的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比减少1.52万元，下降9.02%，主要原因是基数调整。

4.农林水支出（213类）4.36万元，主要用于：市直驻村第一书记驻村工作补助经费支出。同比减少1.48万元，下降25.34%，主要原因是：项目经费压缩，减少非必要支出。

5.住房保障支出（221类）25.61万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加3.08万元，增长13.67%，主要原因是基数调整。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市图书馆单位2024年度一般公共预算财政拨款支出811.09万元，其中：基本支出352.66万元，项目支出458.42万元。具体支出情况如下：

1.图书馆(项)支出决算为631.02万元，主要用于：本单位人员经费支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出等基本支出以及党建建设经费、图书馆日常运转费用、全民阅读资源购置费、馆内维修维护费用、购书经费、古籍购置及维护费用等项目经费的支出。

2.其他文化和旅游支出(项)支出决算为51.97万元，主要用于：公共图书馆免费开放、钦州市数字公共文化云平台建设项目经费、全民阅读推广经费等。

3.其他文化旅游体育与传媒支出(项)支出决算为29.35万元，主要用于：公共图书馆免费开放、钦州市数字公共文化云平台建设项目经费、全民阅读推广经费等。

4.事业单位离退休(项)支出决算为19.31万元，主要用于：按国家规定发放的事业单位离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为34.13万元，主要用于：由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.事业单位医疗(项)支出决算为8.91万元，主要用于：单位按规定的比例计缴的医疗保险。

7.公务员医疗补助(项)支出决算为6.43万元，主要用于：单位按规定的比例计缴的医疗保险等。

8.其他农林水支出(项)支出决算为4.36万元，主要用于：市直驻村第一书记和工作队员驻村工作补助经费。

9.住房公积金(项)支出决算为25.61万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市图书馆2024年一般公共预算财政拨款基本支出352.66万元，其中：人员经费322.22万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,退休费,医疗费补助；公用经费支出30.44万元，主要包括：办公费,手续费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,培训费,公务接待费,委托业务费,工会经费,福利费,其他交通费用,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市图书馆2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市图书馆2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市图书馆2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0.73万元，支出决算0.31万元，完成年初预算的42.00%；支出决算数比2023年度下降55.07%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比无增减。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.00万元，完成年初预算的0%，同比无增减。

（三）2024年度公务接待费支出0.31万元，完成年初预算的42.47%，同比下降55.07%。主要用于国内公务活动接待。据统计,2024年本单位公务接待共1个批次、共计21人。其中：国内公务接待1个批次、21人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：落实中央八项规定精神，严格控制公务接待费支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：落实中央八项规定精神，严格控制公务接待费支出。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市图书馆2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市图书馆2024年度政府采购支出总额83.01万元，其中：政府采购货物支出6.81万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出76.20万元。政府采购授予中小企业合同金额83.01万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额83.01万元，占政府采购支出总额的100.00%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市图书馆共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目20个，项目支出总额458.43万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：19个项目评为一等，涉及资金453.43万元，占项目总数比例95%，占项目支出总额比例99%；1个项目评为二等，涉及资金5万元，占项目总数比例5%，占项目支出总额比例1%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；二是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算编制，进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；二是全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

图书馆日常运转项目项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为95.73分，评级为一等，项目全年预算数为170万元，执行数为161.14万元，完成预算的95%。项目绩效目标完成情况：及时支付场馆日常运行中所需的各项正常开支，维护好场馆设备的正常运行，保障场馆正常对外免费开放。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。