钦州市业余体育学校2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计567.95万元，同比增长6.74%。收入具体情况如下：

财政拨款收入567.95万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加35.87万元，增长6.74%，主要原因一是我校输送奖励增加；二是退休人员职业年金等人员经费增加。

（二）支出总计567.95万元，同比增长6.74%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（207类）416.41万元，主要用于：体育训练日常支出、体育场馆开放、维护、参加体育比赛等支出。同比减少1.49万元，下降0.36%，主要原因是：参加体育比赛等支出减少。

2.社会保障和就业支出（208类）90.62万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加31.22万元，增长52.56%，主要原因是：2024年死亡抚恤金及退休人员职业年金增加。

3.卫生健康支出（210类）18.06万元，主要用于：根据我市统一规定，按行政事业单位在职职工、退休人员工资总额的一定比例计缴的医疗保险。同比减少1.04万元，下降5.45%，主要原因是：人员工资及社保基数调整。

4.农林水支出（213类）4.36万元，主要用于：驻村第一书记的伙食补助及差旅补助支出。同比增加0.71万元，增长19.45%，主要原因是：第一书记是2023年4月派出，2024年比2023年多支出一个季度的经费。

5.住房保障支出（221类）24.98万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少2.48万元，下降9.03%，主要原因是：人员工资调整。

6.其他支出（229类）13.52万元，主要用于：免费低收费开放体育场馆项目举办的重大体育赛事活动支出、购置全民体育健身器材设备、体育场馆管理人员工资薪酬及自治区补助的青少年体育后备人才输送奖励经费等支出。同比增加8.96万元，增长196.49%，主要原因是：输送奖励经费根据输送运动员转正情况来决定的，2024年运动员转正人数比2023年增加，因此输送奖励经费有所增长。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市业余体育学校单位2024年度一般公共预算财政拨款支出554.43万元，其中：基本支出393.03万元，项目支出161.40万元。具体支出情况如下：

1.体育场馆(项)支出决算为60.08万元，主要用于：体育场馆免费开放场地费、场馆维修费等支出。

2.群众体育(项)支出决算为323.66万元，主要用于：本单位人员经费支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出等基本支出以及体育训练日常支出、体育场馆开放、维护、参加体育比赛等支出。

3.其他体育支出(项)支出决算为32.67万元，主要用于：运动员教练员伙食服装补助等支出。

4.事业单位离退休(项)支出决算为23.73万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴支出。

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为29.49万元，主要用于：缴纳养老保险支出。

6.机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出决算为21.74万元，主要用于：缴纳职业年金支出。

7.死亡抚恤(项)支出决算为15.67万元，主要用于：退休人员死亡抚恤支出。

8.事业单位医疗(项)支出决算为10.53万元，主要用于：根据我市统一规定，按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

9.公务员医疗补助(项)支出决算为7.52万元，主要用于：根据我市统一规定，按行政事业单位在职职工、退休人员工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

10.其他农林水支出(项)支出决算为4.36万元，主要用于：驻村第一书记的伙食补助及差旅补助支出。

11.住房公积金(项)支出决算为24.98万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市业余体育学校2024年一般公共预算财政拨款基本支出393.04万元，其中：人员经费360.87万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,退休费,抚恤金,医疗费补助；公用经费支出32.17万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,维修（护）费,委托业务费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市业余体育学校2024年度政府性基金预算财政拨款支出13.52万元。

用于体育事业的彩票公益金支出(项)支出决算为13.52万元，主要用于是：维修改善各训练场馆设施设备及对输送运动员家庭的补助支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市业余体育学校2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市业余体育学校2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排2.24万元，支出决算0.98万元，完成年初预算的44.00%；支出决算数比2023年度下降35.10%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比增长0%。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.98万元，完成年初预算的44.00%，同比减少0.53万元，下降35.10%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比无增减。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为2辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0.98万元，完成年初预算的43.75%，同比减少0.53万元，下降35.10%。主要原因是规范管理，厉行节约。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：规范管理，厉行节约。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：规范管理，厉行节约。

（三）2024年度公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比无增减。据统计,2024年本单位公务接待共0个批次、共计0人。其中：国内公务接待0个批次、0人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市业余体育学校2024年度无机关运行经费支出，同比无增减。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市业余体育学校2024年度政府采购支出总额6.34万元，其中：政府采购货物支出5.33万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.01万元。政府采购授予中小企业合同金额6.34万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额6.34万元，占政府采购支出总额的100.00%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市业余体育学校共有车辆2辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本单位2024年度项目18个，项目支出总额150.26万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：18个项目评为一等，涉及资金150.26万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全。下一步改进措施：加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

运动员教练员伙食服装专项补助经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.38分，评级为一等，项目全年预算数为34.82万元，执行数为32.67万元，完成预算的93.82%。项目绩效目标完成情况：运动员教练员伙食服装补助基本按时发放。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。