钦州市博物馆2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计1039.48万元，同比增长42.00%。收入具体情况如下：

财政拨款收入1039.48万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加307.46万元，增长42.00%，主要原因是2024年相较于上年度支出工程款较多，包括刘永福、冯子材建筑群消防工程、维修保养工程，冯承垿旧居维修工程款等。

（二）支出总计1039.48万元，同比增长42.00%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（207类）730.56万元，主要用于：文化体育和传媒项目，惠民设施的免费开放等支出。同比增加87.91万元，增长13.68%，主要原因是：2024年增加刘永福、冯子材旧居建筑群消防工程、维修保养工程款支出。

2.社会保障和就业支出（208类）55.06万元，主要用于：按国家政策规定为职工购买医疗保险等方面的支出。同比增加0.17万元，增长0.31%，主要原因是：2024年社保缴费基数上涨，所需经费增加。

3.卫生健康支出（210类）15.08万元，主要用于：按国家政策规定为职工购买医疗保险等方面的支出。同比增加0.66万元，增长4.58%，主要原因是：2024年医保缴费基数上涨，所需经费增加。

4.城乡社区支出（212类）214.82万元，主要用于：基础设施建设、公共环境改善、社会事务管理、社区文化活动及公共安全等。同比增加214.82万元，增长100%，主要原因是：2024年财政通过拨付专项债券项目资金用于支付防雷工程款。

5.农林水支出（213类）2.86万元，主要用于：乡村振兴驻村工作专项支出。同比增加0.72万元，增长33.64%，主要原因是：2023年所发放驻村工作经费为3个季度，2024年发放4个季度。

6.住房保障支出（221类）21.09万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加3.17万元，增长17.69%，主要原因是：2024年住房公积金缴费基数上涨，所需经费增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市博物馆单位2024年度一般公共预算财政拨款支出824.66万元，其中：基本支出333.93万元，项目支出490.73万元。具体支出情况如下：

1.文物保护(项)支出决算为168.74万元，主要用于：文物保护工作，如刘永福、冯子材旧居建筑群消防工程和维修保养工程。

2.博物馆(项)支出决算为559.33万元，主要用于：博物馆免费开放工作运转。

3.其他文物支出(项)支出决算为2.49万元，主要用于：第四次全国文物普查工作。

4.事业单位离退休(项)支出决算为23.82万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为23.54万元，主要用于：按规定缴纳单位职工养老保险。

6.机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出决算为7.7万元，主要用于：按规定缴纳单位职工职业年金。

7.事业单位医疗(项)支出决算为8.96万元，主要用于：按规定的比例计缴的医疗保险。

8.公务员医疗补助(项)支出决算为6.13万元，主要用于：按规定缴纳单位职工公务员医疗补助。

9.其他农林水支出(项)支出决算为2.86万元，主要用于：农林水事务支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。如乡村振兴工作经费。

10.住房公积金(项)支出决算为21.09万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市博物馆2024年一般公共预算财政拨款基本支出333.93万元，其中：人员经费302.81万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,退休费,生活补助,医疗费补助；公用经费支出31.12万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,租赁费,劳务费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市博物馆2024年度政府性基金预算财政拨款支出214.82万元。全部为城市建设支出(项)支出，主要用于：刘永福、冯子材建筑群之刘永福旧居防雷工程项目支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市博物馆2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市博物馆2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排1.40万元，支出决算1.40万元，完成年初预算的100.00%；支出决算数比2023年度增长0.72%。具体情况如下：

（一）2024年度无因公出国（境）支出，年初无预算安排，同比无增减。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出1.40万元，完成年初预算的100.00%，同比增加0.01万元，增长0.72%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，年初无预算安排，同比无增减。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为1辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数无增减变动。

2.公务用车运行维护费2024年度支出1.40万元，完成年初预算的100.00%，同比增加0.01万元，增长0.72%。主要原因是单位车辆老化，维修成本增加。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：单位车辆老化，维修成本增加。

（三）2024年度无公务接待费支出，年初无预算安排，同比无增减。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数无增减变动。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市博物馆2024年度无机关运行经费支出，同比无增减。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市博物馆2024年度政府采购支出总额284.13万元，其中：政府采购货物支出3.78万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出280.35万元。政府采购授予中小企业合同金额284.13万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额283.56万元，占政府采购支出总额的99.80%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市博物馆共有车辆1辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目27个，项目支出总额705.55万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：25个项目评为一等，涉及资金697.61万元，占项目总数比例92.59%，占项目支出总额比例98.87%；2个项目评为二等，涉及资金7.94万元，占项目总数比例7.41%，占项目支出总额比例1.13%。自评发现的主要问题及原因：绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；绩效目标设定的科学性、时效性有待加强。下一步改进措施：细化预算编制工作，认真做好预算编制；进一步加强项目资金管理；加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

刘永福、冯子材建筑群之刘永福旧居防雷工程项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为224.44万元，执行数为224.39万元，完成预算的99.98%。项目绩效目标完成情况：完成刘永福旧居建筑群防雷设备设施安装，加强文物保护力度。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。