钦州市文化广电体育和旅游局2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计8196.85万元，同比增长11.33%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入8186.52万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加855.89万元，增长11.68%，主要原因是本年市文化广电体育旅游局本级开展平陆运河沿线文化旅游体育公园建设，因此收入增加。

2.其他收入0.58万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。同比下降94.69%，主要原因是原因一是市就业服务中心转公益性岗位人员单位部分社保费2024年科目调整为其他应付款；二是本年减少自治区文化和旅游厅转“走读广西.阅绘钦州”活动经费。

3.年初结转和结余9.75万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比下降53.64%，主要原因是钦州市第七届运动会费用已在2023年结算完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）支出总计8196.85万元，同比增长11.33%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）143.83万元：主要用于：平陆运河龙门生态改造示范区、平陆运河文化旅游体育公园等前期工作、参加第十二届广西基层群众文艺会演贵港赛区比赛、2024年非公有制企业挂职党组织第一书记工作补贴、2024年离退休干部党支部工作人员专项补贴等。同比增加108.42万元，增长306.18%，主要原因是：本年增加了平陆运河沿线文旅项目前期工作经费。

2.科学技术支出（206类）5.0万元：主要用于：2023年钦州市坭兴陶古龙窑火祭活动烧窑费用支出。同比增加5万元，增长100%，主要原因是：2023年钦州市坭兴陶古龙窑火祭活动烧窑费用在本年支出。

3.文化旅游体育与传媒支出（207类）5269.53万元：主要用于：一是保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出；二是开展各项文化旅游体育与传媒活动支出。同比减少447.05万元，下降7.82%，主要原因是：严格落实党中央、国务院关于党政机关过紧日子要求，严控一般性支出，减少部分非刚性项目。

4.社会保障和就业支出（208类）1596.41万元：主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加778.56万元，增长95.2%，主要原因是：新增在编人员、养老保险缴费基数调整和离退休人员补贴增加。

5.卫生健康支出（210类）188.14万元：主要用于：按国家政策规定为职工购买医疗保险等方面的支出。同比减少5.58万元，下降2.88%，主要原因是：职工医疗基数调减。

6.城乡社区支出（212类）214.82万元：主要用于：主要用于基础设施建设、公共环境改善、社会事务管理、社区文化活动及公共安全等。同比增加214.82万元，增长100%，主要原因是：2024年财政通过拨付专项债券项目资金用于支付防雷工程款。

7.农林水支出（213类）22.08万元：主要用于：乡村振兴驻村工作专项经费支出。同比减少0.88万元，下降3.83%，主要原因是：市直驻村第一书记驻村专项工作支出减少。

8.住房保障支出（221类）253.89万元：主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加2.82万元，增长1.12%，主要原因是：住房公积金基数调整缴费增加。

9.其他支出（229类）492.86万元：主要用于：补助举办重大体育赛事活动支出、补助参加竞技体育运动会比赛支出、购置全民体育健身器材设备、青少年体育后备人才输送奖励经费等支出。同比增加177.59万元，增长56.33%，主要原因是：支出第一届全国学生（青年）运动会钦州赛区系列赛事办赛费用。

10.年末结转和结余10.29万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增长5.54%，主要原因是钦州市医疗保障事业管理中心转来聘用人员生育津贴。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市文化广电体育和旅游局单位2024年度一般公共预算财政拨款支出7478.88万元，其中：基本支出3844.91万元，项目支出3633.98万元。具体支出情况如下：

1.其他发展与改革事务支出(项)支出决算为131.78万元，主要用于：平陆运河龙门生态改造示范区、平陆运河文化旅游体育公园等前期工作费用支出。

2.一般行政管理事务(项)支出决算为0.96万元，主要用于：2024年非公有制企业挂职党组织第一书记工作补贴。

3.一般行政管理事务(项)支出决算为9.65万元，主要用于：参加第十二届广西基层群众文艺会演贵港赛区比赛支出。

4.一般行政管理事务(项)支出决算为1.44万元，主要用于：2024年离退休干部党支部工作人员专项补贴。

5.其他技术研究与开发支出(项)支出决算为5.0万元，主要用于：2023年钦州市坭兴陶古龙窑火祭活动烧窑费用支出。

6.行政运行(项)支出决算为936.95万元，主要用于：局机关及钦州市文化市场综合行政执法支队保证日常运转发生的各项支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、补缴残疾人就业保障金、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

7.一般行政管理事务(项)支出决算为125.67万元，主要用于：举办第十一届广西基层群众文艺会演钦州选拔赛、局办公场所租赁及物业管理费、新建和修缮钦州老街区公共文化服务设施等支出。

8.图书馆(项)支出决算为631.02万元，主要用于：钦州市图书馆日常运转发生的基本支出，以及图书馆日常运转、全民阅读资源购置、古籍购置及维护费用等支出。

9.文化活动(项)支出决算为141.09万元，主要用于：举办各种文化艺术活动的支出，如中国文化遗产日活动（坭兴陶古龙窑火祭活动）、重大节庆文化和常态化群众文艺演出、“和谐之声”文艺演出等支出。

10.群众文化(项)支出决算为617.64万元，主要用于：钦州市群众艺术馆日常运转发生的基本支出，以及开展各项群众文化艺术业务活动、钦州市群众艺术馆艺术中心服务区租金水电等方面的支出。

11.文化创作与保护(项)支出决算为40.39万元，主要用于：开展各级文艺赛事创排及戏曲进乡村、自治区级非物质文化遗产代表性项目补助等支出。

12.文化和旅游市场管理(项)支出决算为62.46万元，主要用于：钦州市文化市场综合行政执法支队开展文化、旅游执法检查及文化、旅游市场管理工作等支出。

13.旅游宣传(项)支出决算为122.38万元，主要用于：旅游宣传推介、钦州旅游宣传品制作、高铁旅游集散中心运行管理、旅游道路和打卡地标识牌制作、参加全区文旅发展大会承办城市竞选会等支出。

14.其他文化和旅游支出(项)支出决算为552.77万元，主要用于：市级非物质文化遗产代表性传承人补助、开展2024年新春系列群众文化活动、广西人游钦州主题月活动、参加第十一届广西基层群众文艺会演决赛、开展北部湾滨海休闲中心城市发展项目建设、市群众艺术馆免费开放、市图书馆免费开放、钦州市非物质文化遗产宣传推广经费等支出。

15.文物保护(项)支出决算为168.74万元，主要用于：刘永福、冯子材旧居建筑群防雷、消防、维修保养工程项目，冯承垿旧居维修工程项目等支出。

16.博物馆(项)支出决算为559.33万元，主要用于：钦州市博物馆日常运转发生的基本支出，广州会馆临时管理项目、文物征集及设备设施维护、市博物馆纪念馆免费开放等支出。

17.其他文物支出(项)支出决算为575.08万元，主要用于：钦州市非物质文化遗产传承保护中心日常运转发生的基本支出，发放文物安全信息员劳务费、开展钦州跳岭头活动、钦州市第四次全国文物普查工作、国家级非物质文化遗产传承人补助等支出。

18.体育竞赛(项)支出决算为90.43万元，主要用于：第一届全国学生（青年）运动会钦州赛区系列赛事办赛支出。

19.体育场馆(项)支出决算为111.5万元，主要用于：第一届全国学生（青年）运动会场馆设施建设及维修改造、公共体育场馆向社会免费或低收费开放、场馆维修等支出。

20.群众体育(项)支出决算为392.85万元，主要用于：钦州市业余体育学校日常运转发生的基本支出，开展全民健身及节庆日体育活动、组织运动员参加广西青少年锦标赛等体育比赛赛事费用、游泳池跳水池水电费及水质处理维护费等支出。

21.其他体育支出(项)支出决算为32.67万元，主要用于：市业余体校运动员教练员伙食服装专项补助支出。

22.其他文化旅游体育与传媒支出(项)支出决算为108.54万元，主要用于：智慧广电工程及“村村通”节目运行维护、开展旅游协会管理及运动项目推广等工作、原钦州市广播电视局大院挡土墙修复等支出。

23.行政单位离退休(项)支出决算为109.75万元，主要用于：按国家规定发放的行政单位离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

24.事业单位离退休(项)支出决算为196.99万元，主要用于：按国家规定发放的事业单位离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

25.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为323.57万元，主要用于：单位缴纳的基本养老保险费支出。

26.机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出决算为75.92万元，主要用于：单位缴纳的职业年金支出。

27.死亡抚恤(项)支出决算为42.77万元，主要用于：职工病故后对其遗属的抚恤金。

28.其他社会福利支出(项)支出决算为847.4万元，主要用于：平陆运河古龙窑文化旅游体育公园项目支出。

29.重大公共卫生服务(项)支出决算为4.0万元，主要用于：开展艾滋病防治工作支出。

30.行政单位医疗(项)支出决算为35.13万元，主要用于：局本级按规定的比例计缴的医疗保险。

31.事业单位医疗(项)支出决算为70.13万元，主要用于：局属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

32.公务员医疗补助(项)支出决算为78.88万元，主要用于：单位按规定的比例计缴的医疗保险等。

33.其他农林水支出(项)支出决算为22.08万元，主要用于：乡村振兴驻村工作专项支出。

34.住房公积金(项)支出决算为253.89万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市文化广电体育和旅游局2024年一般公共预算财政拨款基本支出3844.91万元，其中：人员经费3489.67万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,离休费,退休费,抚恤金,生活补助,医疗费补助；公用经费支出355.24万元，主要包括：办公费,印刷费,手续费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,租赁费,会议费,培训费,公务接待费,劳务费,委托业务费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用,税金及附加费用,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市文化广电体育和旅游局2024年度政府性基金预算财政拨款支出707.64万元。

1.城市建设支出(项)支出决算为214.82万元，主要用于：刘永福、冯子材建筑群之刘永福旧居防雷工程项目支出。

2.用于体育事业的彩票公益金支出(项)支出决算为492.82万元，主要用于：举办第一届全国学生(青年)运动会赛事活动、开展全民健身赛事活动、“奔跑吧·少年”儿童青少年主题健身活动、全区青少年男子篮球锦标赛、国家体育锻炼达标测验活动、第八届广西万村篮球赛暨广西社区运动会市级赛决赛、新年登高活动等费用。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市文化广电体育和旅游局2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市文化广电体育和旅游局2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排35.57万元，支出决算27.49万元，完成年初预算的77.00%；支出决算数比2023年度增长170.84%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，无年初预算数，同比无增减。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出25.00万元，完成年初预算的89.00%，同比增加17.82万元，增长248.19%。

1.公务用车购置费2024年度支出14.83万元，完成年初预算的89.34%，同比增加14.83万元。主要用于市文化市场综合行政执法支队2024年新购执法车辆1辆。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为7辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：市文化市场综合行政执法支队实际购车费用与预算相比减少。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：市文化市场综合行政执法支队2024年新购执法车辆1辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出10.18万元，完成年初预算的88.99%，同比增加3.00万元，增长41.78%。主要原因是公务用车采取严格车辆日常维修审批、加强公车使用管理等措施，严格控制公务车辆运行费用支出。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：采取严格车辆日常维修审批、加强公车使用管理等措施，严格控制公务车辆运行费用支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：油费上涨，出行增多。

（三）2024年度公务接待费支出2.49万元，完成年初预算的33.07%，同比下降16.16%。主要用于国内公务活动接待。据统计,2024年本单位公务接待共26个批次、共计189人。其中：国内公务接待26个批次、189人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：落实中央八项规定精神，严格控制公务接待费支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：落实中央八项规定精神，严格控制公务接待费支出。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市文化广电体育和旅游局2024年度机关运行经费支出155.95万元，比2023年度下降9.63%。主要原因是：严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》精神，厉行节约。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市文化广电体育和旅游局2024年度政府采购支出总额634.18万元，其中：政府采购货物支出115.95万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出518.23万元。政府采购授予中小企业合同金额516.25万元，占政府采购支出总额的81.40%，其中：授予小微企业合同金额373.51万元，占政府采购支出总额的58.90%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市文化广电体育和旅游局共有车辆9辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车7辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）1台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

本部门2024年度部门预算数15880.6万元，执行数7146.59万元。自评得分为93.33分，评级为一等。从自评情况来看：绩效管理情况较为理想，基本完成了年初设定的各项绩效目标。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目234个，项目支出总额4174.31万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：211个项目评为一等，涉及资金4107.45万元，占项目总数比例90.17%，占项目支出总额比例98.40%；17个项目评为二等，涉及资金58.79万元，占项目总数比例7.26%，占项目支出总额比例1.41%；6个项目评为三等，涉及资金8.07万元，占项目总数比例2.56%，占项目支出总额比例0.19%。自评发现的主要问题及原因：部分项目绩效目标设定的科学性、时效性有待加强。下一步改进措施：细化预算编制工作，认真做好预算项目绩效目标设定，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.部分重点项目绩效自评情况。

“和谐之声”百场文艺演出项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为90万元，执行数为90万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：在钦州市所辖的乡镇、社区演出60场文艺节目，遍及钦州市各县区乡镇、社区的学校、企业、部队等，演出主题主要有进军营、进企业、戏曲和非遗进校园、科技卫生文化三下乡、消防宣传、防艾宣传、脱贫攻坚、扫黑除恶等10多个不同主题，演出形式更新颖节目内容更丰富，受益观众达12多万人次。

3.部门绩效评价结果。

本部门组织对钦州市文化广电体育和旅游局平陆运河古龙窑文化旅游体育公园项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出847.4万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分94分。从评价情况来看，我单位依托运河沿线的资源禀赋，策划了平陆运河（钦州城区段）古龙窑文化旅游体育公园项目，通过国家发改委提级论证并完成立项、可研等前期工作。平陆运河古龙窑文化旅游体育公园项目获中央预算内1580万元资金支持，于2024年10月15日开工建设，2025年春节前开园。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。