钦州市业余体育学校2023年部门决算公开

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）主要职能

钦州市业余体育学校属市文化广电体育和旅游局二级预算单位，其基本职能是：在全市及县区各中、小学范围内选拔体育后备人才，按照《青少年儿童训练大纲》组织开展走训、集训、基地等方式的训练，提高后备人才运动技术水平，代表本市参加自治区和全国组织的各类体育比赛，积极做好对接、协调工作，不断向上级运动队输送优秀体育后备人才。

（二）机构设置情况

市体校现有正、副职领导3人，内部机构组成为：设有办公室、竞训处、后勤处等3个处室。运动队开设有：田径、举重、跆拳道、游泳、蹼泳、跳水、蹦床、射箭、射击、乒乓球、羽毛球、篮球等10多个项目的训练。

二、部门决算单位构成

本部门决算由钦州市业余体育学校构成，属于独立核算单位。

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计532.08万元，同比增加26.42万元，增长5.22%。收入具体情况如下： 

1.财政拨款收入527.52万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加27.86万元，增长5.58%，主要原因是2023年项目支出预算经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入4.56万元，为自治区补助的青少年体育后备人才输送奖励经费，同比减少1.44万元，下降24.00%，主要原因是2023年青少年体育后备人才输送奖励经费较上年减少。

（二）支出总计532.08万元，同比增加26.42万元，增长5.22%。支出具体情况如下：

1.文化体育与传媒支出（类）417.90万元：主要用于日常管理办公经费、体育训练日常支出、体育场馆开放、维护、参加体育比赛等支出。同比增加6.12万元，增长1.49%，主要原因是2023年体育场馆免费开放支出较上年增加。

2.社会保障和就业支出（类）59.40万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加11.63万元，增长24.35%，主要原因是人员工资及社保基数调整。

 3.医疗卫生与计划生育支出（类）19.10万元，主要用于根据我市统一规定，按行政事业单位在职职工、退休人员工资总额的一定比例计缴的医疗保险。同比增加1.61万元，增长9.21%，主要原因是人员工资及社保基数调整。

4.农林水支出3.65万元，主要用于乡村振兴驻村第一书记的伙食补助及差旅补助支出。同比增加3.65万元，增长100%，主要原因是2023年我校派出1名乡村振兴驻村第一书记，相应的工作经费增加。

5.住房保障支出（类）27.47万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加4.84万元，增长21.40%，主要原因是人员工资调整。

6. 其他支出（类）4.56万元，主要用于自治区补助的青少年体育后备人才输送奖励支出。同比减少1.44万元，下降24.00%，主要原因是2023年青少年体育后备人才输送奖励较上年减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

我校2023年度一般公共预算财政拨款支出527.52万元，其中：基本支出345.42万元，项目支出182.10万元。具体支出情况如下：

1.体育场馆90.17万元：主要用于体育场馆免费开放场地费、场馆维修费等支出。

2.群众体育292.54万元：主要用于日常管理办公经费、体育训练日常支出、体育场馆开放、维护、参加体育比赛等支出。

3.其他体育支出35.19万元：主要用于运动员教练员伙食服装补助等支出。

4.事业单位离退休27.82万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴支出。

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出31.58万元：主要用于缴纳养老保险支出。

6. 事业单位医疗11.14万元：主要用于根据我市统一规定，

按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

7.公务员医疗补助7.96万元：主要用于根据我市统一规定，按行政事业单位在职职工、退休人员工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

8.农林水支出3.65万元，主要用于乡村振兴驻村第一书记的伙食补助及差旅补助支出。

9.住房公积金27.47万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

我校2023年一般公共预算财政拨款基本支出345.42万元，其中：人员经费313.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、基本医疗保险缴费、其他工资福利支出、住房公积金等；公用经费31.66万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、专用材料费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

我校2023年度政府性基金预算财政拨款支出4.57万元，主要用于青少年体育后备人才输送奖励支出。

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

我校2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

我校2023年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排2.80万元，支出决算1.51万元，完成年初预算的53.93%；支出决算数比2022年度增加0.34万元，增长29.06％。具体情况如下：

（一）2023年度因公出国（境）支出0万元，同比无增减。

（二）2023年度公务用车购置及运行费支出1.51万元，完成年初预算的53.93%，同比增加0.34万元，增长29.06％。

1. 公务用车购置费2023度年无支出，2023年末本单位一般公共预算财政拨款开支的公车保有量为2辆。

2.公务用车运行维护费2023年度支出1.51万元，完成年初预算的53.93 %，同比增加0.34万元，增长29.06％。主要原因是：公务用车使用年限长，容易出现故障，维修费增加。

从预决算执行情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：规范管理，厉行节约。

从上下年增减变动情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出决算数大于2022年度决算数的主要原因是：公务用车使用年限长，容易出现故障，维修费增加。

（三）2023年度公务接待费支出0万元，同比无增减。

第三部分：2024年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

我校2023年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

我校2023年度政府采购支出总额5.19万元，其中：政府采购货物支出3.40万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.79万元。政府采购授予中小企业合同金额5.19万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，我校共有车辆2辆。其中：副部（省）级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作整体开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度16个项目支出开展绩效自评，共涉及支出182.10万元，占项目支出总额的100%。

（二）项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经对照绩效目标自评，15个项目评为一等，占项目总数比例93.75%；1个项目评为二等，占项目总数比例6.25%。自评发现存在问题主要是部分项目支出进度缓慢。下一步整改措施是加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

2.部分重点项目绩效自评情况。

体育场馆免费开放经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.87分，评级为一等，项目调整预算数为94.00万元，执行数为92.82万元，完成预算的98.74%。项目绩效目标完成情况：体育场馆免费开放工作各项指标均按质保量完成。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2023年度部门决算公开附表（钦州市业余体育学校）.xls