钦州市图书馆2025年部门预算及“三公”经费预算编制说明

钦州市图书馆2025年部门预算及

“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：钦州市图书馆2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市图书馆2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

钦州市图书馆是钦州市文化广电体育和旅游局所属二层机构，全额拨款一类公益文化事业单位。主要职责为：保存图书资料等人类文化遗产，为人民群众提供阅览空间或图书借阅服务；开展培训、自修自习等社会教育，拓展终身教育；收集和整理、传递科学情报等文献资料；开展全民阅读，丰富和活跃人民群众的精神文化生活；文献数字化处理；组织和开展少儿、幼儿阅读、辅导等活动；组织和开展图书馆学研究。

二、机构设置情况

钦州市图书馆根据实际内设4大类11个职能部门：办公室(含后勤部)、财务室、采编部、网络数据信息中心(含文献数字化)、阅读推广活动部、成人阅览和外借处、儿童阅览室、少儿阅览和外借、新科技体验部(含电子阅览室)、期刊报纸阅览部(信息参考部)、展览厅等。

第二部分：钦州市图书馆2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市图书馆2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2025年收入总预算 590.36万元，支出总预算590.36万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增长21.90万元，增长3.85%，主要原因是2024年7月调入一名人员，人员经费同比有所增长。总支出较上年增长3.85%，主要原因是2024年7月调入一名人员，人员经费同比有所增长。

（二）收入预算说明。

2025年收入总预算590.36万元，同比增加21.90万元，增长3.85%。其中：

一般公共预算拨款2025年收入总预算590.36万元，同比增加21.90万元，增长3.85%

政府性基金拨款0万元，同比无增减。

纳入财政专户管理的收入安排的资0万元，同比无增减。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金 0万元，同比无增减。

上年结余收入0万元，同比无增减。

2025年收入预算总体增加的主要原因：2024年7月调入一名人员，人员经费同比有所增长，使收入预算总体有所增加。

（三）支出预算说明。

2025年支出总预算590.36 万元，其中：基本支出414.96万元，占支出总预算的70.29%，同比增加120.10万元，增长40.73%；项目支出175.40万元，占支出总预算的29.71%，同比减少98.20万元，下降35.89%。 支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）文化旅游体育与传媒支出预算501.20元，占支出总预算84.90％，同比增加26.09 万元，增长5.49％。

（2）社会保障和就业科目支出预算42.72万元，占支出总预算7.24％，同比减少9.39万元，下降18.02 ％。

（3）卫生健康支出科目支出预算18.57万元，占支出总预算3.15％，同比增加2.01万元，增长12.14％。

（4）住房保障科目支出预算27.87万元，占支出总预算4.71%，同比增加3.20万元，增长12.97％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算414.96万元，占支出总预算的70.29%，同比同比增加120.10万元，增长40.73%。

工资福利支出预算 359.24万元，占基本支出预算86.57％，同比增加117.88万元，增长48.84％。

商品和服务支出预算28.96万元，占基本支出预算6.98％，同比减少0.79万元，下降2.66％。

对个人和家庭的补助支出预算22.76万元，占基本支出预算的5.49％，同比增加0.37万元，增长1.65％。

资本性支出预算4.00万元，占基本支出预算0.96%，同比增加2.65万元，增长196.30%。

（2）项目支出预算。

项目支出预算175.40万元，占支出总预算的29.71%，同比减少98.20万元，下降35.89%。

工资福利支出预算7.00万元，占项目支出预算3.99％，同比减少91.60万元，下降92.90％。

商品和服务支出预算165.40万元，占项目支出预算94.30%，同比增加10.90万元，增长7.06％。

资本性支出预算3.00万元，占项目支出预算1.71%，同比减少17.50万元，下降85.37%。

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2025年一般公共预算财政拨款支出预算590.36万元，其中：基本支出预算414.96万元，项目支出预算175.40万元。具体支出预算如下：

1.图书馆501.20万元，其中：基本支出325.80万元，项目支出175.40万元，主要用于市图书馆保证日常运转发生的基本支出及开展业务活动的项目支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出及全民阅读资源购置、图书馆日常运转等支出。

2.事业单位离退休10.77万元，全部是基本支出预算。主要用于图书馆退休人员经费。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出31.95万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.事业单位医疗10.83万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

5.公务员医疗补助7.74万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，用于财政部门安排的公务员医疗补助。

6.住房公积金27.87万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2025年部门预算无政府性基金预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算1.48万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.73万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.73万元，比上年预算0.73万元，持平。其中：

1.因公出国（境）经费2025年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2025年预算0.73万元，同比持平。

3.公务用车购置及运行费2025年预算0万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置2025年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2025年预算0万元，同比持平。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

事业单位相关运行经费414.96万元，是基本支出预算。主要用于钦州市图书馆为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算84.10万元，同比增加4.65万元，增长5.85%，其中：集中采购82.62万元，占政府采购预算的98.24%，同比增加81.52万元，增长741.09%；分散采购预算1.48万元，占政府采购预算的1.76%，同比减少76.87万元，下降98.11%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款84.10万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算7.10万元，服务类采购预算77.00万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为0辆。

根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，市本级车辆编制及资产产权划转到市直属机关服务中心，市直属机关服务中心委托相关单位管理使用。我单位受委托管理使用的车辆为0辆。

四、预算绩效目标情况说明

1.钦州市图书馆2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目3个，预算资金175.40万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目：全民阅读资源购置费项目2.00万元，2025年度绩效目标为：为市民读者提供丰富、及时、便利、便捷的多形式阅读资源，提升城市品质。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。