钦州市群众艺术馆2025年部门预算及“三公”经费预算编制说明

钦州市群众艺术馆2025年部门预算及

“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：钦州市群众艺术馆2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市群众艺术馆2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）执行党和国家关于文化艺术工作方针、政策以及上级文化部门的工作指示,主要承担全市性大中型、示范性群众文化活动的组织策划与实施；

（二）开展群众文艺创作与辅导及人才培养，实施各门类公共文化免费开放艺术培训；

（三）开展群众文化理论研究，开展现代公共文化服务体系建设服务实践；

（四）开展对外文化艺术交流活动。

二、机构设置情况

钦州市群众艺术馆内设办公室、音乐舞蹈科、美术摄影科、戏剧曲艺科、策划调研科五个职能科室。

第二部分：钦州市群众艺术馆2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市群众艺术馆2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2025年收入总预算711.81万元，支出总预算711.81万元。总收入较上年减少46.08万元，减少6.08%，主要原因是压减项目经费，落实过紧日子要求。总支出较上年减少6.08%，主要原因是压减项目经费，落实过紧日子要求。

（二）收入预算说明。

2025年收入总预算711.81万元，同比减少46.08万元，下降6.08%。其中：

一般公共预算拨款711.81万元，同比减少46.08万元，下降6.08%。

2025年收入预算总体减少的主要原因：压减项目经费，落实过紧日子要求，使收入预算总体有所减少。

（三）支出预算说明。

2025年支出总预算711.81万元，其中：基本支出649.10万元，占支出总预算的91.19%，同比增加16.01万元，增长2.53%；项目支出62.71万元，占支出总预算的8.81%，同比减少62.09万元，下降49.75%。 支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）文化旅游体育与传媒科目支出499.19元，占支出总预算70.13％，同比减少39.62万元，下降7.35％。

（2）社会保障和就业科目支出预算124.15万元，占支出总预算17.44％，同比减少7.84万元，下降5.94％。

（3）卫生健康支出科目支出预算36.13万元，占支出总预算5.08％，同比增加0.65万元，增长1.83％。

（4）住房保障科目支出预算52.34万元，占支出总预算7.35%，同比增加0.73万元，增长1.41％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算649.10万元，占支出总预算的91.19%，同比增加16.01万元，增长2.53%。

工资福利支出预算519.63万元，占基本支出预算80.05％，同比增加13.64万元，增长2.70％。

商品和服务支出预算57.79万元，占基本支出预算8.90％，同比减少0.33万元，下降0.57％。

对个人和家庭的补助支出预算69.68万元，占基本支出预算的10.74％，同比增加0.71万元，增长1.03％。

资本性支出预算2.00万元，占基本支出预算的0.31%，同比增加2.00万元，增长100%。

（2）项目支出预算。

项目支出预算62.71万元，占支出总预算的8.81%，同比减少62.09万元，下降49.75%。 

商品和服务支出预算62.71万元，占项目支出预算100%，同比减少32.29万元，下降33.99％。

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2025年一般公共预算财政拨款支出预算711.81万元，其中：基本支出预算649.10万元，项目支出预算62.71万元。具体支出预算如下：

1.群众文化499.19万元，其中：基本支出436.48万元，项目支出62.71万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出和项目支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。

2.事业单位离退休63.89万元，全部是基本支出预算。主要用于事业单位离退休人员的补助。如根据规定标准安排的离退休生活补助、春节慰问金、医疗费补助等支出。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出60.26万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

4.事业单位医疗21.08万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

5.公务员医疗补助15.05万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗补助。

6.住房公积金52.34万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2025年部门预算无政府性基金预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算0万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，比上年预算0万元减少（增加）0万元，同比持平。2025年一般公共预算安排的“三公”经费减少（增加）的原因主要是：无安排需求。其中：

1.因公出国（境）经费2025年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2025年预算0万元，同比持平。

3.公务用车购置及运行费2025年预算0万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置2025年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2025年预算0万元，同比持平。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

事业单位相关运行649.10万元，全部是基本支出预算。主要用于钦州市群众艺术馆为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算2.60万元，同比减少26.00万元，下降90.91%，其中：集中采购2.60万元，占政府采购预算的100%，同比减少8.55万元，下降76.68%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比减少10.25万元，下降100%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款2.60万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算2.60万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为0辆。

根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，市本级车辆编制及资产产权划转到市直属机关服务中心，市直属机关服务中心委托相关单位管理使用。我单位受委托管理使用的车辆为0辆。

四、预算绩效目标情况说明

1.钦州市群众艺术馆2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目4个，预算资金62.71万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目：举办各类文化品牌演出项目40.00万元，2025年度绩效目标为：贯彻落实文化惠民政策，举办各类文化品牌演出，丰富群众精神文化生活，提高群众获得感和幸福感。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。